Cảnh báo chiêu chuyển "tiền đen" ra nước ngoài

Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan Vũ Ngọc Anh vừa ký văn bản gửi Cục Hải quan các tỉnh, thành phố cảnh báo về hiện tượng chuyển ngoại tệ ra nước ngoài bằng thủ đoạn nhập khống phần mềm

Tổng cục Hải quan cho biết qua theo dõi, quản lý, rà soát thực hiện thủ tục hải quan, tổng cục nhận thấy một số doanh nghiệp (DN) có dấu hiệu chuyển ngoại tệ trái phép ra nước ngoài bằng thủ đoạn khai báo nhập khẩu khống phần mềm có trị giá lớn.

Từ chuyên án "3,6 triệu USD"

Trước đó, Cục Hải quan TP HCM đã thực hiện chuyên án vạch trần thủ đoạn khai báo nhập khẩu khống phần mềm có trị giá lớn của một số DN.

Cụ thể, tháng 12-2017, Cục Hải quan TP HCM khám xét 2 lô hàng nhập khẩu qua cảng Cát Lái, phát hiện Công ty TNHH TM DV Tin học Nguyên Thảo (Công ty Nguyên Thảo) và Công ty TNHH TM DV Phong Nhi (Công ty Phong Nhi) nhập khẩu 1.800 máy tính cũ; khai khống phần mềm trị giá gần 3,7 triệu USD. Trên tờ khai hải quan, Công ty Nguyên Thảo khai báo hàng hóa nhập khẩu gồm 4 mục hàng: Adaptor vi tính hiệu Dell, vỏ máy vi tính, phần mềm quản lý nhân sự, tờ giấy chứa phần mềm, tất cả hàng hóa mới 100%, xuất xứ Trung Quốc. Trị giá lô hàng trên 1,8 triệu USD, thuế nhập khẩu và thuế GTGT hơn 15 triệu đồng. Cũng khai báo hàng hóa tương tự, Công ty Phong Nhi nhập khẩu giá lô hàng trị giá gần 1,9 triệu USD, thuế nhập khẩu và thuế GTGT trên 17 triệu đồng. Khám xét lô hàng nhập khẩu, lực lượng hải quan phát hiện 1.873 máy tính xách tay, 51 ổ cứng, 21 CPU, 2 chiếc iPad, tất cả đã qua sử dụng, thuộc danh mục hàng cấm nhập khẩu và không khai báo hải quan. Hàng khai khống có trị giá lớn, gồm phần mềm quản lý nhân sự và phần mềm kế toán trị giá hơn 3,6 triệu USD.

Cơ quan hải quan đánh giá các DN khai khống nhập khẩu hàng hóa có trị giá lớn nhằm chuyển ngoại tệ bất hợp pháp ra nước ngoài.

Có dấu hiệu mua bán hóa đơn

Theo Tổng cục Hải quan, các DN này có đặc điểm chung là nhà xuất khẩu chỉ là công ty thương mại, không phải công ty sản xuất phần mềm, tên hàng không rõ ràng, phần mềm được khai báo chung chung (phần mềm quản lý nhân sự, kế toán...), không có tên phần mềm cụ thể, không có nhà sản xuất, không có thời hạn sử dụng, thông tin về bản quyền và phương thức thanh toán là T/T (chuyển tiền bằng điện - Telegraphic Transfer).

Đáng lưu ý, cách khai báo trên tờ khai cũng rất giống nhau về hình thức lẫn nội dung, chứng từ invoice, packing list, không hợp lý về số lượng mặt hàng khai báo so với số trọng lượng của lô hàng. Nhiều tiêu chí trên tờ khai báo sai, chữ ký giám đốc của công ty tại các tờ khai hải quan có sự khác biệt, không thống nhất, có dấu hiệu giả mạo chứng từ trong bộ hồ sơ hải quan… Hàng hóa thực nhập khẩu là đã qua sử dụng, chủ yếu là mặt hàng máy tính xách tay thuộc danh mục cấm nhập khẩu.

Hải quan còn nhận định những DN này có thể thành lập nhằm lợi dụng chính sách nhập khẩu phần mềm thông qua vật chứa đựng (tách riêng trị giá phần mềm và trị giá vật chứa đựng) trên tờ khai hải quan với giá trị phần mềm rất cao để thực hiện việc chuyển tiền ra nước ngoài bằng số tiền khai báo trên tờ khai hải quan đã được thông quan. Lợi dụng chính sách về phần mềm để nhập khẩu hàng hóa cấm nhập khẩu (thiết bị công nghệ thông tin đã qua sử dụng). Có dấu hiệu kê khai sai số thuế GTGT đầu vào và đầu ra. Đây cũng là dấu hiệu mua bán hóa đơn GTGT.

Để chủ động phòng ngừa, ngăn chặn những hành vi bất hợp pháp nêu trên, Tổng cục Hải quan yêu cầu Cục Hải quan các tỉnh, thành phố tăng cường kiểm tra các lô hàng nhập khẩu khai báo là phần mềm (phần mềm kế toán, phần mềm đấu giá, phần mềm quản lý nhân sự...) có giá trị lớn. Các lô hàng này phải được phân luồng đỏ kiểm tra chi tiết hồ sơ và kiểm tra thực tế phần mềm sử dụng đối với những trường hợp này. Nếu phát hiện dấu hiệu nghi vấn thì kịp thời báo cáo Tổng cục Hải quan để được hướng dẫn cụ thể.

Theo NLD